🎯 Lernziel
Am Ende dieser Lektion können Sie einen Liquiditätsplan aufstellen und daraus Kapitalbedarf sowie Finanzierungsplan ableiten.
Liquiditätsplan
Die Liquiditätsplanung beantwortet die zentrale Frage: Haben Sie in jedem Monat genug liquide Mittel? Anders als die Gewinnrechnung zählt hier der tatsächliche Zahlungszeitpunkt – Kunden zahlen oft später als geplant, Miete und Löhne aber pünktlich.
Erfassen Sie monatlich Ein- und Auszahlungen für mindestens zwölf Monate, besser für 24 Monate oder drei Jahre mit monatlichem Detail im ersten Jahr. Achten Sie auf Vorlaufzeiten, saisonale Schwankungen und planen Sie einen Puffer für Engpässe ein.
Kapitalbedarf und Finanzierungsplan
Aus Investitionen, Anlaufverlusten und Liquiditätspuffer ermitteln Sie den Kapitalbedarf: Wie viel Kapital brauchen Sie, bis Einnahmen die Ausgaben dauerhaft decken? Der Finanzierungsplan zeigt, wie diese Lücke gedeckt wird – durch Eigenkapital, Bankkredit, Förderdarlehen oder Zuschüsse.
- Weisen Sie Fremd- und Eigenkapital klar getrennt aus.
- Berücksichtigen Sie Tilgung und Zinsen in der Liquiditätsplanung.
- Stellen Sie sicher, dass Kredit- oder Förderraten in denselben Monatsspalten erscheinen wie andere laufende Kosten.
💡 Tipp
Prüfen Sie ausdrücklich, ob Ihre vorhandenen Mittel reichen oder ob eine Finanzierung nötig wird, bevor die Umsätze greifen – das ist oft der Kern des Bankgesprächs.
✅ Das nehmen Sie mit
- Ich kann einen monatlichen Liquiditätsplan für mindestens zwölf Monate erstellen.
- Ich verstehe den Unterschied zwischen Gewinn und Liquidität.
- Ich kann meinen Kapitalbedarf aus Investition, Anlaufverlusten und Puffer berechnen.
- Ich habe Tilgung und Zinsen konsequent im Liquiditätsplan berücksichtigt.