🎯 Lernziel

Am Ende dieser Lektion können Sie einen eigenen Liquiditätsplan methodisch aufstellen und anhand eines Beispiels nachvollziehen.

Ein belastbarer Liquiditätsplan entsteht in klaren Schritten – nicht durch spontanes Ausfüllen einer Tabelle.

Vorgehen

  1. Zeitraum wählen: für den Businessplan meist 12–36 Monate, operativ zusätzlich eine rollierende 13-Wochen-Sicht bei volatilem Geschäft.
  2. Annahmen dokumentieren: Preise, Mengen, Zahlungsziele, Steuertermine, Investitionen, Privatentnahmen.
  3. Positionen füllen: zuerst Fixkosten und bekannte Termine, dann Umsatz nach Zahlungseingang, dann Einmaleffekte.
  4. Fortschreiben: Endbestand wird zum nächsten Anfangsbestand.
  5. Szenarien prüfen: Basisfall und konservative Variante, z. B. Umsatz 30–40 % unter Plan für drei Monate.
  6. Aktualisieren: mindestens monatlich Ist gegen Plan abgleichen.

Mini-Beispiel

Anfangsbestand 6.500 €, Einzahlungen 4.800 €, Auszahlungen 7.200 € ergeben einen Endbestand von 4.100 € im Basisszenario. Im konservativen Fall mit nur 2.500 € Einzahlung fällt der Endbestand auf 1.800 € – unter den geplanten Puffer von 3.000 €. Die Gegenmaßnahme muss vor diesem Monat greifen, nicht danach.

💡 Tipp

Rechnen Sie neben dem Basisszenario immer auch eine konservative Variante – nur so erkennen Sie Engpässe rechtzeitig.

✅ Das nehmen Sie mit

  • Ich kenne die sechs Schritte zur Erstellung eines Liquiditätsplans.
  • Ich kann Basis- und konservatives Szenario unterscheiden.
  • Ich verstehe am Beispiel, wie ein Endbestand entsteht und wirkt.
ZurückWeiter