🎯 Lernziel
Am Ende dieser Lektion können Sie den Liquiditätsplan definieren und von Rentabilität, Kapitalbedarf und Finanzplan abgrenzen.
Ein Liquiditätsplan zeigt Ihnen tabellarisch, wann Geld tatsächlich ein- und ausgeht – nicht, wann eine Rechnung geschrieben wurde. Er beantwortet die Frage: Kann mein Unternehmen fällige Zahlungen zum Termin begleichen?
Gewinn und Zahlungsfähigkeit sind zwei verschiedene Dinge. Ein Unternehmen kann profitabel sein und trotzdem illiquide werden – etwa wenn Kunden erst nach 60 Tagen zahlen, Miete und Personal aber sofort fällig sind.
Abgrenzung zu anderen Instrumenten
- Liquiditätsplan: Wann fließt Cash – reicht der Kontostand?
- Rentabilitätsvorschau: Entsteht Gewinn (inkl. Abschreibung)?
- Kapitalbedarf: Wie viel Kapital fehlt zum Start?
- Finanzplan insgesamt: Wie hängen alle Bausteine zusammen?
Der Liquiditätsplan ist kein Ersatz für Buchhaltung, sondern ein Frühwarnsystem – er macht Engpässe sichtbar, bevor sie zum Problem werden.
💡 Tipp
Denken Sie bei jeder Position immer in Zahlungsströmen, nicht in Rechnungsdaten – das ist der Kern des Liquiditätsplans.
✅ Das nehmen Sie mit
- Ich kann erklären, was ein Liquiditätsplan ist.
- Ich weiß, worin sich Liquiditätsplan und Rentabilitätsvorschau unterscheiden.
- Ich verstehe, warum Gewinn und Zahlungsfähigkeit nicht dasselbe sind.
Das nächste Kapitel ist auch ohne Anmeldung frei.